info@nbaconsulting.es

Noticias

La Audiencia Provincial de Alicante estima el recurso de apelación presentado por NBA Consulting

by Marina -- |21/06/2022 |0 Comments | Abogado

La Audiencia Provincial de Alicante  en su sentencia anula parcialmente el trabajo realizado fuera de plazo por un Juzgado de Instrucción de Torrevieja . Esto pone de manifiesto la intención de los Tribunales de Justicia  de evitar los retrasos injustificados en los procedimiento penales.

La Audiencia Provincial de Alicante estima el recurso de apelación presentado por NBAConsulting en el marco de un procedimiento de Blanqueo de Capitales.

La Sección nº11 de la Audiencia Provincial de Alicante en su Auto de 26 de mayo de 2022 acaba de estimar el recurso de apelación presentado por la abogada penalista de NBAConsulting, Andrea Aguinaco Alonso, declarando ilegales por extemporáneas las diligencias de pruebas obtenidas sin respetar el plazo legalmente conferido.

El recurso se presentó en el marco de un procedimiento penal seguido en los Juzgados de Torrevieja por presunto delito de Blanqueo de Capitales.

En este sentido, la Ley de Enjuiciamiento Criminal (texto legal que se encarga de regular las reglas del proceso) fija un plazo máximo de 12 meses desde la incoación de la causa para que se desarrolle la investigación judicial. No obstante, consciente el legislador de que existen investigaciones que por su complejidad, el volumen de implicados o diligencias que haya de practicarse en el extranjero (con la consiguiente demora que ello supone), implicaría dejar impunes las más voluminosas o dificultosas causas criminales , concede la posibilidad de que el juez instructor acuerde prórrogas sucesivas por períodos de hasta seis meses sujeto a una única condición, cual es, que dicho juez instructor dicte auto de prórroga antes de que finalice dicho plazo de doce meses, donde motive las razones que hacen necesario mayor tiempo para investigar el/ los delitos que dieron lugar al inicio de la causa.

Pues bien, en el caso que nos ocupa, no se dictó este auto de prórroga de modo que se ordenaron y practicaron pruebas fuera del plazo de 12 meses y, por ende, sin cumplirse las garantías procesales legalmente exigibles.

Entre esas pruebas extemporáneas se encontraba la toma de declaración como investigados de nuestros defendidos. Ante la vulneración del derecho a un proceso con todas las garantías (reconocido en el art. 24 de la Constitución española) y la posible indefensión que ello causaría en los mismos, desde NBAConsulting presentamos los pertinentes recursos de reforma y subsidiario de  apelación, siendo estimado este último por la Audiencia Provincial de Alicante, Sección nº11.

Dicha Sección estima nuestro recurso y las alegaciones expuestas en él y confirma que se practicaron diligencias de investigación fuera del plazo legalmente establecido lo que convierte en ilegales tales diligencias de investigación, entre ellas, la de nuestros defendidos. En consecuencia, resuelve que ha de cerrarse inmediatamente la investigación obligando al juez de instancia a dictar la resolución que proceda (auto de sobreseimiento o de continuación del Procedimiento abreviado ex 779.1 LECrim ) sólo con el material probatorio obtenido hasta la fecha en que se cumplieron los doce meses desde la incoación de la causa.

La Audiencia Provincial de Alicante aplica, por tanto,  la jurisprudencia sentada por el Tribunal Supremo en su reciente sentencia de 3 de noviembre de 2021 como ya lo hicieran Audiencias como la de Madrid, Barcelona o Córdoba, entre otras, y confirma el carácter preclusivo del plazo de doce meses para realizar diligencias de investigación si no se ha dictado el preceptivo auto de prórroga, obligando al juez a concluir la instrucción y tomar una decisión sola y exclusivamente con el material probatorio que figure hasta la fecha de cumplimiento de los doce meses.

Referencias de interés:

  • Tribunal Supremo, Sala Segunda, de lo Penal, Sentencia 836/2021 de 3 Nov. 2021, Rec. 4081/2019.
  • Audiencia Provincial de Alicante, Sección nº11 Elche, Auto 265/2022.

Escrito por abogada de NBA Consulting Andrea Aguinaco Alonso

Інформація для переміщених осіб з України в Іспанії

by Marina -- |18/03/2022 |0 Comments | Abogado, Біженці з України в Іспанії

Рада Європейського Союзу прийняла Рішення згідно якого починає застосовуватись Директива 2001/55/ЄС Ради про захист переміщених осіб і яка автоматично дозволить переміщеним українцям проживати, працювати чи навчатися на території Європейського Союзу один рік з можливістю продовжити цей термін до трьох років без необхідності просити притулок.

Які права мені надає тимчасовий захист?

  • Тимчасовий захист дає право на отримання дозволу на проживання з правом на роботу.
  • Цей дозвіл буде дійсним поки буде діяти захист.
  • Особи, яким буде надано тимчасовий захист мають право:
    • Працювати як по контракту, так і як фізична особа-підприємець.
    • На отримання допомоги, передбаченої в системі прийому.
    • На медичне обслуговування
    • Діти до вісімнадцяти років також матимуть право на освіту на тих самих умовах, що і громадяни країни-члена Європейського Союзу, яка прийняла переміщених осіб

Хто може просити тимчасового захисту?

  • Громадяни України, що знаходились в Іспанії до 24.02.2022 і що, внаслідок озброєного конфлікту, не можуть повернутися в Україну
  • Громадяни третіх країн або особи без громадянства, які легально проживали в Україні на підставі дійсного дозволу на проживання (постійного чи іншого студента), виданого відповідно до законодавства України, і не можуть повернутися до своєї країни чи регіону походження
  • Громадяни України, які до 24.02.2022 р. перебували в нерегулярній ситуації в Іспанії та не можуть повернутися в Україну внаслідок збройного конфлікту.
  • Члени їхніх сімей (крім третього випадку нерегулярної ситуації): (i) дружина або фактичний партнер; (ii) неодружені неповнолітні діти або їх чоловік (чоловік); (iii) інші близькі родичі, які знаходяться на їх утриманні.

ОТКЛЮЧЕНИЕ ОТ SWIFT РОССИЙСКИХ БАНКОВ

by Marina -- |14/03/2022 |0 Comments | Abogado, Torrevieja

SWIFT (Общество всемирных межбанковских финансовых каналов связи) — это международная организация, которая обеспечивает передачу сообщений между банками безопасно и оперативно.
Система позволяет проводить платежи с использованием корреспондентских счетов между разными банками, осуществлять переводы в иностранной валюте.
Согласно принятому Еврокомиссией решению опубликованном в официальном журнале ЕС 2 марта, с 12 марта 2022 года Евросоюз отключает несколько российских банков от систем обмена финансовой информацией, и в частности от SWIFT.
Банки попавшие на данный момент под санкции отключения от международной межбанковской системы:
«Россия» – Bank Rossiya
«Открытие» – Bank Otkritie
«Новикомбанк» – Novikombank
«Промсвязьбанк» – Promsvyazbank
«Совкомбанк» – Sovcombank
«ВЭБ.РФ» – VNESHECONOMBANK (VEB)
«ВТБ» – VTB BANK
То есть, под санкции не попали такие крупные банки как “Сбербанк”, “Газпромбанк”, «Россельхозбанк» и «Альфа-банк», с которых согласно указанному решению ЕС можно будет осуществлять переводы за рубеж, и в частности в Испанию при определенных условиях.

В НБА Консалтинг мы следим за всеми последними новостями и наши специалисты готовы предоставить юридическое сопровождение всем клиентам которых коснулись санкции.

#abogadosprofesionales
#abogados
#abogadosCostaBlanca
#abogadosAlicante
#lawyersTorrevieja
#lawyersSpain
#lawyersCostaBlanca
#englishspeakinglawyers
#адвокатыТорревьеха
#русскоязычныеадвокатыКостаБланка
#адвокатыИспании
#русскиеадводкатывИспании
#услугиадвоката

Модель 347, Декларация сделок с третьими сторонами

by Marina -- |31/01/2022 |0 Comments | Asesoría, Asesoría Fiscal

Что такое модель 347?

Это ежегодная информационная декларация, которая должна представляться физическими лицами, работающими не по найму, а также юридическими лицами с подробным описанием сделок с клиентами и/или поставщиками при условии, что они превышают общую сумму в 3005,06 евро в год (включая НДС).

Поставщики и клиенты должны представить модель 347, для того чтобы Администрация могла осуществлять перекрестный обмен данными и проверять достоверность заявленной информации.

Исключения из обязательства подавать декларацию?

В частности, декларация не подлежит для подачи:

  • Для тех, кто не осуществляет операции в целом в отношении физического или юридического лица в течение года в объеме, превышающем 3005,06 евро.
  • Когда основное место деятельности и сдачи налогов находится не в Испании.
  • Физические или юридические лица, подпадающие под систему распределения доходов, облагающие подоходным налогом физических лиц по методу объективной оценки, и НДС одновременно по упрощённой схеме, схеме земледелия, животноводства и рыболовства или по эквивалентной надбавке. За исключением сделок, исключённых из сферы применения этих схем, или сделок, по которым они выставляют счета.

* Налогооблагаемые лица, которые должны сообщать об операциях по бухгалтерским книгам. Речь идет о лицах, зарегистрированных в системе ежемесячного возмещения НДС или в системе ИСД.

Внутриобщинные поставки или приобретение товаров и услуг, которые отражены в модели 349.

Крайний срок для представления?

Крайний срок представления: 1 февраля – 28 февраля 2022 года.

Форма представления?

Через онлайн подачу в Налоговое управление Испании.

Artículo escrito por María José Martínez. Especialista en Contabilidad Empresarial de NBA Consulting Torrevieja.

Подача и продление резиденции во время Карантина

by Marina -- |22/05/2020 |0 Comments | Abogado, INTERNACIONAL

В соответствии с Королевским Декретом 463/2020 от 14.03.2020, который ввел Чрезвычайное Положение на территории Испании, все административные сроки приостановлены, а Миграционные Службы не принимают посетителей. В следствии этого, отвечаем на интересующие вопросы:

Что делать если срок действия карточки резидента истекает во время карантина?

– Не смотря на то что административные сроки приостановлены, Администрация рассматривает документы поданные в электронном виде, и на их основании выдаёт решения о продлении резиденций.

Что делать если пришло уведомление о необходимости предоставить недостающие документы в течение 10 дней?

Согласно вышеуказанному Декрету, документы нужно будет предоставить в течение 10 дней после того как будет отменено чрезвычайное положение.  Для ускорения процесса, документы можно подать в электронном виде и получить положительное решение до окончания карантина.

Что нужно для подачи документов в электронном виде?

– Администрация оборудовала специальную платформу через которую можно подать все документы при наличии электронно-цифрового сертификата.

Будут ли рассматриваться документы на инвесторскую визу/резиденцию?

– Да, все заявления будут рассмотрены, и исходя из предоставленных документов, будет принято положительное или отрицательное решение.

Специалисты НБА Консалтинг предоставят Вам полную консультацию по теме ВНЖ, а также помогут с онлайн подачей документов на получение или продление резиденции в Испании.

Escrito por Kristina Pútina, nuestra incorporación al departamento jurídico, licenciada en derecho.

ПЕРЕДВИЖЕНИЕ ЛЮДЕЙ И ТОВАРОВ ПО ЕВРОПЕЙСКОМУ СОЮЗУ И ПО ИСПАНИИ

by Marina -- |24/04/2020 |0 Comments | Abogado

Нынешняя ситуация связанная с передвижением людей и товаров по ЕС и по Испании регулируется директивой ЕС от 16 марта, Постановление 2020/C 96 1/01, дополнена Постановлением ЕС от 24 марта, по обеспечению свободного передвижения товаров, а также Приказом из Министерства INT/239/2020 от 16 марта, который устанавливает внутренние сухопутные границы Испании.

Вкратце, Постановления ЕС устанавливают следующее:

1º. Каждая страна Европейского Союза может установить внутренние границы и пограничный контроль, чтобы гарантировать исполнение санитарных мер принятых Контролем Пандемии Covid-19.

2º. На внешних границах Европейского союза принимаются следующие меры:

– Все граждане, въезжающие в Шенгенскую зону, подлежат медицинским проверкам, предусмотренным в самой директиве.

– Гражданам, имеющим симптомы или прибывающим из стран или зон риска, может быть отказано во въезде.

– В любом случае въезд в страну должен быть разрешен для европейских граждан или лиц, имеющих ВНЖ в европейской стране, с применением медицинских карантинных мер, если у них имеются симптомы.

3º. Относительно установления внутренних границ Европейского союза, то есть, между странами Шенгенской зоны, европейские страны должны соблюдать следующие меры:

– Все государства-члены ЕС  должны обеспечить мобильность европейских граждан, возвращающихся в страны своего происхождения.

– Все государства-члены ЕС должны обеспечивать гражданам других стран такую же мобильность, как и своим гражданам, избегая любой дискриминации.

– Все перевозки грузов и иностранных работников должны быть гарантированы за счет отказа от чрезмерных мер контроля, которые замедляют их мобильность между странами.

Статья написана Антонио Наварро. Глава юридического консалтинга в NBA Consulting и специалист в градостроительстве.

ИНФОРМАЦИЯ О ПОМОЩИ ДЛЯ ЧАСТНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ ВАЛЕНСИЙСКОГО СООБЩЕСТВА. COVID – 19

by Marina -- |09/04/2020 |0 Comments | Без категории

Декрет 44/2020, принятый 3 апреля Советом, утверждает прямые и срочные меры помощи для частных предпринимателей которые действуют в Валенсийском Сообществе. Данные меры приняты в связи с распространением вируса Covid-19.

Данная помощь рассчитана для частных предпринимателей Валенсийского Сообщества, а также для членов трудового ассоциированного кооператива, для компенсации убытков, связанных с провозглашением Чрезвычайного Положения.

Те кто хочет воспользоваться данной помощью, должны выполнить ряд ТРЕБОВАНИЙ: (статья 3)

А) Фигурировать в специальном реестре Частных Предпринимателей в период, как минимум, с 31 декабря 2019 года по 14 марта 2020 года.

Б) Приостановить свою деятельность в следствии мер принятых Королевским Декретом 463/2020, от 14 марта. Либо, в том случае если деятельность не была приостановлена, показать что доход от этой деятельности, за месяц до подачи заявления на помощь, уменьшился в среднем на 75%, по сравнению с предыдущим семестром, до принятия закона о Чрезвычайном положении. Если же ходатайствующий не выполняет условия 6 требуемых месяцев, расчет будет производиться исходя из периода деятельности.

В) Быть налоговым резидентом в Валенсийском Сообществе

Не имеют права просить о вышеупомянутой ранее помощи Частные Предприниматели которые:

А) На период 14 марта 2020 уже получали пособие по безработице, либо пособие из-за остановки деятельности.

Б) На период 14 марта 2020, либо позже имели статус работника.

В) Получили чистую прибыль за 2019 год, в размере 30.000 евро.

Г) Противоречат статье 13. 2 и 4, Общего Закона о субвенциях (Ссылка на данный закон приводится часто и поэтому здесь мы её не приводим).

На данную помощь, также не могут претендовать предприятия, которые ведут свою деятельность в следующих секторах экономики:

А) Рыболовство и аквакультура, регулируемые Регламентом Совета (ЕС) № 104/2000.

Б) Первичное производство сельскохозяйственной продукции.

В) Помощь предоставляемая компаниям, занимающимся переработкой и торговлей сельскохозяйственной продукции.

Г) Деятельность, связанная с экспортом в третьи страны или Государства-члены ЕС.

Д) Помощь оказанная в использовании национальной продукции вместо импортной.

Что касается РАЗМЕРА выплат в качестве помощи, согласно статье 4, она составляет 1500 евро для тех кому пришлось приостановить свою деятельность в следствии принятия Королевского Указа 463/2020 и 750 евро для всех остальных.

Максимум выплат, которые предусмотрены Валенсийским Сообществом, составляет 57.500.000 евро. Также возможно, что данная цифра будет увеличена, используя государственные или европейские фонды.

Важным КРИТЕРИЕМ принятия помощи является МОМЕНТ О ЕЁ ХОДАТАЙСТВЕ. Необходимо предоставить все требуемые документы, для того что бы ПРОШЕНИЕ БЫЛО ФОРМАЛЬНО ПРИНЯТЫМ К РАССМОТРЕНИЮ. Выплаты будут приниматься до того момента, пока кредит предусмотренный в статье 7 не будет исчерпан.

Согласно статье 5, ПЕРИОД принятия к рассмотрению прошений начнется в 9:00,8 апреля и закончится в 9:00, 4 мая 2020 года.

Прошение необходимо делать в электронном виде на сайте Валенсийкого Сообщества, используя специальную для этого специальную процедуру , котороя называется “EAUCOV 2020 Экстренная помощь для индивидуальных предпринимателей Covid-19”

Для оформления этой процедуры в режиме онлайн, необходимо иметь электронную подпись с сертификатом утвержденным Валенсийским Сообществом. В том случае, если такого сертификата нет, необходимо оформить помощь через представителя у которого он есть.

Вместе с прошением необходимо предоставить следующие ДОКУМЕНТЫ (Статья 6):

  1. Сертификат о состоянии хозяйственной деятельности из ценза Государственного Налогового Управления.
  2. Ответственное заявление, касающиеся требуемых условий.
  3. Форма разрешения, которое банк получает от вас, чтобы он периодически оплачивал или снимал деньги со счета. (Modelo de domiciliación bancaria)
  4. В случае если вы действуете через представителя, необходимо предоставить доверенность.
  5. Ответственное заявление подающего прошение о получении минимальной помощи, за этот и два предыдущих фискальных года, а также другие гос. выплаты, связанные с финансированием рисков.

Будет принята только одна заявка на человека. Вместе с прошением вы соглашаетесь, если не будете прямо возражать(если будете, необходимо предоставить соответствующие документы ), что Служба занятости и обучения Валенсии (LABORA), будет собирать информацию касательно следующего:

А) Личность заявителя или его представителя.

Б) Сертификация трудового стажа, а также информации связанной с этой темой, из Казачейтва и Социального Страхования.

В) Сертификат о том что у вас нет долгов перед налоговой и Соц. Страхованием.

Г) Сертификат из Государственного Налогового Управления, касающийся доходов от вышей хозяйственной деятельности, адрес налогового учёта, а также выполнение любых других условий, требуемых к тем кто подает прошение.

После рассмотрения заявлений, будет принят соответствующий отчет (Статья 7), в котором будет указано о выполнении всех необходимых условий, для принятия решения касательно фин. помощи. Это решение будет принято Секретариатом Автономии о Трудоустройстве или органом которому будет делегировано принятия такого решения.

Срок принятия решения, а также о его извещении, согласно статье 8, составляет 3 месяца от момента подачи заявления на сайте Валенсийкого Сообщества. По истечению этого срока и если нет никакого решение, прошение будет считаться отклоненным, согласно так называемому правилу об «Административном Молчании».

Принятия решения, о прошении установит сумму фин. помощи а также, в надлежащем случае, потребует выполнение определенных условий, со стороны бенефициара.

Обжаловать решение можно согласно статье 8.5.

Если фин. помощь будет принята, выплата будет одним платежом (Статья 9).

Помимо обязанностей связанных с Общим Законом об Субвенциях, бенефициары этих выплат должны выполнить следующие ОБЯЗАТЕЛЬСТВА(Статья 10):

  1. Поддерживать хозяйственную деятельность на срок не менее 3 месяцев, с того момента как было принято решение о принудительном прекращении деятельности.
  2. Предоставить любую информацию которую потребует LABORA, связанную с фин. выплатами и субвенциями.
  3. Сообщить о других прошениях или получении фин. помощи, которые предназначены для тех же целей, что и это. Также необходимо сообщать о любых изменениях касающихся, уже утвержденной фин. выплаты.
  4. Выполнять требования, связанные с прозрачностью, в случае если вы на протяжении года, получали субвенции выше 10.000 евро. Бенефициары фин. помощи обязаны опубликовать на своём сайте, в случае если он имеется, факт о её получении.
  5. Добровольно подвергаться фин. контролю.

В статье 11, предусмотрены случаи возврата полученных средств, а также уплата пени, предусмотренной в статье 37 Общего Закона 38/2003 о Субвенциях, а также Закона 2/2015 о Прозрачности, Эффективного Управления и ГражданскогоУчастия Валенсийского Сообщества. Все это предусмотрено для случаев фальсификации Ответственного Заявления и предоставления не достоверной информации, касающейся потери доходов, по отношению к полученной субвенции.

Эта субвенция несовместима (согласно статье 12), с любой другой фин. помощью, полученной с той же целью, за исключением получения льгот для Социального Страхования, а также экстренной выплатой для Индивидуальных Предпринимателей, пострадавших от кризиса, связанного с Covid-19.

 

Llámanos
Cómo Llegar
Call Now Button(+34) 965 71 86 96